Listi na koledarju se vse hitreje obračajo in vsak hip bo tukaj konec letošnjega leta. Časa pred silvestrovim pa ne zaznamujejo le praznovanja in božični filmi, temveč tudi različni birokratski zaključki in izračuni.
Eden izmed njih je vsakoletni poračun dohodnine. Dohodnina je v bistvu davek od dohodkov fizičnih oseb, ki jo potem plačujemo v obliki mesečnih akontacij. Decembra se izvede obračun dohodnine glede na dohodke čez leto; pri končnem obračunu se upoštevajo letni osebni prihodek fizičnih oseb in morebitne davčne olajšave. In še pomemben poudarek: v davčno olajšavo se vam šteje tudi prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje!
Zakaj potrebujete dodatno pokojninsko zavarovanje?
Za marsikoga je datum upokojitve še daleč in se z vprašanjem, kako tretje življenjsko obdobje preživeti kakovostno, in to z občutno nižjimi dohodki, še ne obremenjuje. Toda dejstvo je, da se bodo vaši redni mesečni dohodki ob upokojitvi močno znižali in kar naenkrat boste soočeni s pokojninsko vrzeljo, razliko med povprečnimi mesečnimi dohodki v času delovne dobe in pokojnino. Ta razlika predstavlja sredstva, ki vam preprečujejo ohranjanje enakega življenjskega standarda, kot ste ga imeli pred upokojitvijo. Ker se stroški tedaj običajno bistveno ne zmanjšajo, je treba že prej misliti na to, kje boste dobili sredstva, da boste zapolnili pokojninsko vrzel in ohranili kakovosten življenjski standard.
Dodatno pokojninsko zavarovanje vam omogoča varčevanje na osebnem varčevalnem računu, kamor imate nemoten vpogled in nadzor nad sredstvi, ti so popolnoma vaša last, davčno olajšavo ob koncu leta, ki jo bomo podrobneje razložili v tem prispevku, mesečna vplačila po lastnih željah, možnost mirovanja s plačili in celo predčasno dodatno pokojnino, če po 53. letu iz kakršnih koli razlogov niste več vključeni v obvezno pokojninsko zavarovanje. Skratka, zagotavlja vam finančno varnost po koncu delovne dobe.
Do konca leta si lahko znižate dohodnino – kako?
Dodatno pokojninsko zavarovanje spada v sklop davčnih olajšav pri letnem obračunu dohodnine, država vam namreč ob poračunu povrne del zneska, ki ste ga vplačevali v obliki individualnih mesečnih premij za dodatno pokojninsko zavarovanje. Vi to lahko izkoristite tako, da do konca leta vplačate maksimalno premijo in si zagotovite višjo davčno olajšavo.
Najlažje to ponazorimo s primerom. Recimo, da ima Lojze povprečno mesečno neto plačo v višini 1000 €. Največja mesečna premija, ki jo lahko plačuje v dodatno pokojninsko zavarovanje glede na svojo plačo, je 87 €. Vanjo sta vključeni premija za kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje, ki jo zanj plačuje delodajalec in v Lojzetovem primeru znaša 25 €, ter premija za dodatno pokojninsko zavarovanje, ki jo lahko Lojze vplača sam. Če se Lojze odloči, da bo za višjo pokojnino varčeval tudi sma s pomočjo individualnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, je najvišja mesečna premija, ki jo še lahko vplačuje sam, 62 €. Z dodatnim pokojninskim zavarovanjem si torej zagotovi višjo dodatno pokojnino, hkrati pa lahko dodatno pokojninsko zavarovanje uveljavlja kot davčno olajšavo. To pomeni, da mu bo država ob poračunu povrnila del dohodnine, in sicer v višini 200 €.
Koliko bi morali na podlagi vaših mesečnih dohodkov plačevati vi, da bi vplačali maksimalno mesečno premijo in bi bili upravičeni do maksimalne povrnitve dohodnine, si lahko izračunate s pomočjo kalkulatorja na strani. V kalkulator vnesete vašo bruto mesečno plačo in informativni izračun vam pokaže, kolikšna je vaša maksimalna mesečna premija.
Za sklenitev zavarovanja še ni prepozno!
Čeprav je že november, pa še ni prepozno, da sklenete dodatno pokojninsko zavarovanje in tako odprete svoj osebni varčevalni račun. Če želite biti že letos upravičeni do nižjega obračuna dohodnine, lahko sklenete zavarovanje do konca decembra. Kalkulator na spletni strani vam pomaga tudi informativno izračunati, do kolikšne davčne olajšave bi bili upravičeni glede na premijo, ki bi jo vložili na svoj varčevalni račun. Z vplačilom maksimalne premije vam država lahko povrne kar do 1409,55 €.
Čeprav še ni konec leta, je pametno že zdaj misliti na možnost prihranka. Dodatno pokojninsko zavarovanje je vsekakor naložba, ki je v starosti ne boste obžalovali, če pa ste lahko kljub plačevanju in varčevanju za starost že v letošnjem letu upravičeni do davčne olajšave celo do višine 1409 €, je odločitev seveda še toliko lažja.
ODGOVORNI DANES, SKRB MANJ JUTRI
Želite osebno svetovanje? Izpolnite obrazec za neobvezujoče povpraševanje in kontaktiral vas bo naš svetovalec.
